会计凭证在亿企财税里怎么录入，按这个顺序操作不出错
下载前先看清是不是官方渠道
我第一次装亿企财税的时候，图省事直接在百度搜了个下载站，点进去一看页面花花绿绿全是广告，下载按钮闪烁得跟霓虹灯似的。结果下了个捆绑软件包，不光装了全家桶，还弹窗打个不停。后来我学乖了，打开亿企赢官网，找到下载中心，点本页下载按钮，等那个安装包自动弹出来就行。下载前最好把杀毒软件暂时关一下，倒不是文件有毒，而是有些国产杀软会拦截财会软件的安装进程，以为是恶意行为，我第一次就因为这个装了一半卡住了。安装过程别瞎点下一步，注意看勾选，有个“快速启动”和“开机自启”的选项，我建议都勾上，毕竟会计每天打开亿企财税就跟打卡上班一样频繁。装完之后重启电脑，让注册表生效，不然有时候图标出来了双击没反应。
登录之后第一件事：设置账套和年度
我刚接手一家小公司，接手时发现前任会计连账套都没建对，月月对账疼得想骂人。你先点菜单栏的“基础设置”进去，找到“账套管理”，这里可以新建或者切换到你要用的公司。我当时输公司全称的时候偷懒用了简称，结果后来跟税务局对账，系统跳出来的纳税人识别号对不上，吓得我赶紧改回来。记住，账套名称要跟营业执照一字不差，纳税人识别号一个字符都别错，哪怕是个字母的大小写错了都会导致报税失败。接着选会计制度，小企业一般选“小企业会计准则”，如果是新三板挂牌的或者规模大的，就选“企业会计准则”，这个选错了后面科目乱套。然后设定启用日期，比如你现在是4月要补1月份的账，就填1月1日，不能填4月1日，否则前面月份凭证录不进去。弄完后保存退出，再点“年度设置”，把当年和去年都勾上，这样你以后查询跨年数据才方便。
录入凭证的入口和常规步骤
点左边的“凭证处理”，进去之后界面分三个区域：上面是功能按钮，中间是凭证列表，下面是摘要区。要点“新增凭证”才开始干活，别在列表点来点去浪费时间。录凭证的时候，我一般先填日期，系统默认当天，如果你业务发生在前面月份，手动改成那天就行，别超过账套启用日期。接着是凭证字，中小企业通常用“记-1、记-2”这种，如果你们公司分现金银行转账三种，那就看习惯。摘要这块我踩过坑，刚开始只写“报销差旅费”五个字，后来审计来查账，翻到半年后根本看不出是谁、去哪、为什么。现在我写摘要有个固定格式：业务日期+人员+事由+金额，像“3月15日张明去广州出差报销机票1820元”，这种以后翻起来一目了然。科目选择比较关键，点击科目框会弹出科目树，我建议你把常用科目记住编码，比如库存现金是1001，直接输数字调出来比翻树快十倍。金额借方和贷方必须填一边，要是填平了凭证就能保存，不平的话会报红字错误提示。
附件和辅助核算不能偷懒
我刚开始录凭证嫌麻烦，附件数从来不填，结果月底做账结账时，系统提示“凭证没有附件无法过账”，气得我翻回去一张张补。现在每录一张凭证，哪怕只有一张发票或者银行回单，我也在附件数那里填上“1”，这数字代表后面审计时可以证明这笔业务真实存在。辅助核算这功能最容易被忽视，但用好了省大事。比如你科目挂了“部门核算”，那录费用类凭证时必须选是哪个部门，不然后续做部门利润表全是空。我第一次没选，财务总监问“销售部上个月招待费多少”，我说查不出来，被他训了半小时。还有项目核算，比如你公司接了三个工程，每一笔成本都跟着项目走，录凭证时不选项目编号，年底统计成本就全乱套。亿企财税里辅助核算项在科目设置里提前配好，我一般一个月只配一次，后面录凭证只管点选。要是忘记了哪笔业务该挂哪个项目，可以去对应发票或合同里翻一下，别靠记忆瞎填。
保存之前核对三样东西，错一张后面全乱
录完之后别急着点“保存”，先瞪大眼睛过三遍。第一遍看借贷方金额平不平，不平别存，系统会弹框但你自己也会心里有数。第二遍看日期，有没有跨月或者跨年，我有个同事把3月31日的发票录成了3月1日，月末对账差了好几天才发现。第三遍看科目，尤其易混的，像“管理费用-办公费”和“管理费用-差旅费”，有时候报销单上写着“办公用品购买”但附带路费，这种情况统一走办公费省事，别分开走。还有个小习惯，我录完凭证会切到“凭证列表”界面，按“凭证号”排序，瞅一眼有没有断号。断号常有，比如你录了记-3和记-5，中间差个记-4，说明有张凭证被删掉了或者漏输。这时候点“凭证整理”功能，系统会自动把断号补上，防止月底结账时提示“凭证号不连续”过不去。不过整理前最好跟同事确认下，是不是谁手误删了。
遇到异常凭证别慌，先看错误提示
有一次录一笔银行存款利息收入，我借记“银行存款”300元，贷记“财务费用-利息收入”300元，系统死活不让保存，提示“科目方向错误”。我后来才懂，利息收入在软件里要走借方红字或者贷方负数，不能直接填正数在贷方。因为财务费用是费用类科目，贷方默认是结转减少，直接填正数系统认为你想增加费用，逻辑冲突。解决办法是：在借方填负300，或者贷方填-300。除了方向问题，还容易遇上“辅助核算必填项为空”的提示，我一般是退回上一步，看看哪些科目挂了辅助项，比如“应付账款”挂了供应商核算，就选那个供应商名字。还有“凭证日期超过当前期间”的，说明你录的业务日期在本月后面了，要么改日期，要么先做月结。更坑的是“科目与凭证类别不匹配”，比如你选了费用类科目但凭证类型是“收款凭证”，这在小企业里不常见，但如果你公司分了凭证类别，就检查一下改类型。以上情况处理时别气急败坏乱改，先把错误信息截图，然后按逻辑排查，一般两分钟能解决。
录完后记着做复核和记账
保存完不是终点，你得养成习惯点“复核”按钮。复核相当于再审核一遍，有些人懒得做，但系统要求复核之后才能记账。我刚开始不知道，直接点“记账”，结果系统提示“有未复核凭证，无法记账”，才又回头重新复核。复核时系统会把凭证列表显示出来，你逐张双击进去看，跟原来录入内容对照一遍，没问题就打勾通过。复核人一般设置成主管会计或者你自己，但要跟制单人不能是同一人，如果就你一个人，那就在系统设置里允许“制单与复核同一人”，不过审计的时候会有点风险，看公司规定。复核完点“记账”，这一步很快，几秒就过。记账后凭证就变成只读状态了，不能修改，如果你发现错了，就得通过“红字冲销”或者“补充登记”来调整，别直接改系统数据，容易破坏账套结构。最后一步是月结，每个月底全部凭证都记账之后，点“结转损益”，把损益类科目的余额转平，然后结账到下个月。结账前建议先备份账套数据，点“系统工具-数据备份”，存到网盘或者U盘里，省得系统崩了或者误操作钱账全丢。我现在备份频率是一周一次，每月结账前必备份一次，养成习惯后从来没慌过。